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| LEADER |
03259ntm a2200385 a 4500 |
| 003 |
AR-SmUSM |
| 005 |
20221005105907.0 |
| 007 |
cr ||||||||||| |
| 008 |
220428s2020 ag 00| 0 spa d |
| 040 |
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|a AR-SmUSM
|b spa
|c AR-SmUSM
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| 043 |
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|a s-ag
|a s-bl
|a s-ck
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| 099 |
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|a T.ESEYN
|b Grado 2020-51
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| 245 |
0 |
0 |
|a Lavado de activos
|h [recurso electrónico] :
|b Argentina y su lucha para la prevención y control : América del Sur: comparativa con Brasil y Colombia /
|c Bortnik, Sergio Ricardo , Diaz, María Paola, Peña, Mayra Soledad ; tutor Palazzo, Carlos.
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| 260 |
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|c 2020
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| 300 |
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|a 1 recurso en línea ;
|c 21 cm.
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| 490 |
1 |
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|a Trabajos finales de grado. Contador Público
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| 502 |
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|a Trabajo final (contador)--Universidad Nacional de San Martín, 2020.
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| 504 |
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|a Incluye referencias bibliográficas (p. 95-97).
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| 520 |
3 |
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|a El presente trabajo de investigación tendrá como finalidad determinar si existen ciertas normativas en Argentina y en el contexto regional, que le dan un marco regulatorio a las operaciones ilícitas. El lavado de activos busca darle transparencia en el mercado legal, a todas aquellas actividades ilícitas; creando ciertas operaciones, con el fin que no puedan ser rastreadas. En el año 2000, nuestro país se incorpora a un organismo internacional llamado G.A.F.I. quien emite estándares internacionales denominadas “las 40 recomendaciones contra el lavado del dinero y el financiamiento del terrorismo”. Además, ese mismo año, la Argentina sanciona la ley 25.246, y crea un organismo, llamado U.I.F., donde indica a todos aquellos que son sujetos obligados financieros y no financieros que, ante operaciones inusuales o sospechosas, deben emitir un alerta; al que técnicamente se denomina R.O.S. En nuestro trabajo expondremos diferentes casos que nos dará un análisis más amplio con la temática que abordaremos y lo compararemos con Brasil y Colombia, permitiéndonos sacar conclusiones. Analizaremos las diferentes etapas que componen el proceso ilícito, explicando en cada una, cuáles son sus principales efectos y causales. También revisaremos aquellos procedimientos que son más comunes en el lavado de activos, y sus funciones y los ejemplificaremos en nuestro trabajo de investigación.
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| 530 |
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|a Trabajo disponible en formato digital en el Repositorio Institucional UNSAM.
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| 650 |
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7 |
|a Política fiscal
|2 unescot
|9 11513
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| 650 |
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7 |
|a Tributación
|2 unescot
|9 13978
|
| 651 |
|
7 |
|a Colombia
|2 unescot
|9 6731
|
| 651 |
|
7 |
|a Argentina
|2 unescot
|9 1545
|
| 651 |
|
7 |
|a Brasil
|2 unescot
|9 1044
|
| 700 |
1 |
|
|a Bortnik, Sergio Ricardo.
|9 89965
|
| 700 |
1 |
|
|a Diaz, María Paola.
|9 89964
|
| 700 |
1 |
|
|a Peña, Mayra Soledad.
|9 89963
|
| 700 |
1 |
|
|a Palazzo, Carlos,
|e tutor
|9 89412
|
| 710 |
2 |
|
|a Universidad Nacional de General San Martín.
|b Escuela de Economía y Negocios.
|9 23755
|
| 830 |
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0 |
|a Trabajos finales de grado.
|p Contador Público.
|9 86635
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| 856 |
4 |
0 |
|u https://ri.unsam.edu.ar/handle/123456789/1413
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| 942 |
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|
|c RI
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| 952 |
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|0 0
|1 0
|2 ddc
|4 0
|6 T__ESEYN_GRADO_2020_000000000000000__INTERNET
|7 0
|8 TE
|9 95839
|a EEyN
|b EEyN
|d 2022-05-05
|e UNSAM
|o T.ESEYN Grado 2020. Internet
|r 2022-05-05 00:00:00
|u https://ri.unsam.edu.ar/handle/123456789/1413
|w 2022-05-05
|y RI
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| 999 |
|
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|c 65772
|d 65772
|
