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| LEADER |
02909ntm a2200373 a 4500 |
| 003 |
AR-SmUSM |
| 005 |
20230426111831.0 |
| 007 |
cr ||||||||||| |
| 008 |
220428s2018 ag d 00| 0 spa d |
| 040 |
|
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|a AR-SmUSM
|b spa
|c AR-SmUSM
|
| 043 |
|
|
|a s-ag
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| 099 |
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|a T.ESEYN
|b Grado 2018-27
|
| 245 |
0 |
0 |
|a Lavado de activos y la responsabilidad del auditor externo /
|c Bacinello Ortuño, Graciela , Gilio Amaya, Jessica, Kuzbyt, Eliana ; tutor Scherz, Jorge M.
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| 260 |
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|c 2018
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| 300 |
|
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|a 67 p. :
|b grafs. ;
|c 30 cm.
|
| 490 |
1 |
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|a Trabajos finales de grado. Contador Público
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| 502 |
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|
|a Trabajo final (contador)--Universidad Nacional de San Martín, 2018.
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| 504 |
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|
|a Incluye referencias bibliográficas (p. 65)
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| 520 |
3 |
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|a El lavado de activos proveniente de actividades ilícitas no es desde luego un fenómeno Nuevo sin embargo, en los últimos años, ha llegado a alcanzar unas dimensiones extraordinarias como consecuencia del crecimiento de las actividades delictivas, generadoras de los fondos objeto del mismo. En consecuencia, en el año 2000 se sanciona la Ley 25.246, dirigida a prevenir e impedir el delito de lavado de dinero, y se crea la Unidad de Información Financiera (UIF), con el objetivo de emitir las directivas e instrucciones que deberán cumplir los sujetos obligados. En una primera etapa del trabajo se desarrollarán elementos que permitan lograr una definición específica sobre el lavado de activos y su normativa. En la segunda parte, se planteará la relación que existe entre el contador como auditor externo y su secreto profesional con las obligaciones impuestas por la ley. El objetivo esencial de este trabajo es aproximar al lector una visión más precisa sobre algunos aspectos vinculados al lavado de dinero y la actuación del contador como auditor externo.
|
| 530 |
|
|
|a Trabajo disponible en formato digital en el Repositorio Institucional UNSAM.
|
| 650 |
|
7 |
|a Contabilidad
|2 unescot
|9 10252
|
| 650 |
|
7 |
|a Dinero
|2 unescot
|9 7944
|
| 651 |
|
7 |
|a Argentina
|2 unescot
|9 1545
|
| 700 |
1 |
|
|a Bacinello Ortuño, Graciela.
|9 89748
|
| 700 |
1 |
|
|a Gilio Amaya, Jessica.
|9 89747
|
| 700 |
1 |
|
|a Kuzbyt, Eliana.
|9 89746
|
| 700 |
1 |
|
|a Scherz, Jorge M.,
|e tutor
|9 88438
|
| 710 |
2 |
|
|a Universidad Nacional de General San Martín.
|b Escuela de Economía y Negocios.
|9 23755
|
| 830 |
|
0 |
|a Trabajos finales de grado.
|p Contador Público.
|9 86635
|
| 856 |
4 |
1 |
|u https://ri.unsam.edu.ar/handle/123456789/182
|
| 942 |
|
|
|c TESIS
|
| 952 |
|
|
|0 0
|1 0
|2 ddc
|4 0
|6 T__ESEYN_GRADO_201827
|7 1
|8 TE
|9 95671
|a EEyN
|b EEyN
|d 2022-05-05
|e UNSAM
|o T.ESEYN Grado 2018-27
|p 01512 TEYN
|r 2022-05-05 00:00:00
|w 2022-05-05
|y TESIS
|i 01512 TEYN
|
| 952 |
|
|
|0 0
|1 0
|2 ddc
|4 0
|6 T__ESEYN_GRADO_2018_000000000000000__INTERNET
|7 0
|8 TE
|9 96983
|a EEyN
|b EEyN
|d 2022-08-16
|e UNSAM
|o T.ESEYN Grado 2018. Internet
|r 2022-08-16 00:00:00
|u https://ri.unsam.edu.ar/handle/123456789/182
|w 2022-08-16
|y RI
|
| 999 |
|
|
|c 65604
|d 65604
|
